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花垣縣2018年財政預算執行情況與2019年財政總預算草案及縣本級預算草案的報告

  • 索引號:000014349/2019-05728
  • 所屬機構:花垣縣
  • 公開范圍:全部公開
  • 發文日期:2019-03-28
發布時間:2019-03-28 09:07:42     稿件來源:
 花垣縣2018年財政預算執行情況與2019財政總預算草案及縣本級預算草案的報告

——2019318日在縣第十七屆人民代表大會第三次會議上

縣財政局長  田宗武

 

各位代表:

我受縣人民香港内部马料委托,向大會報告花垣縣2018年財政預算執行情況和2019年財政總預算草案及縣本級預算草案,請予審議。并請縣政協委員和其他列席人員提出意見。

一、2018年財政預算執行情況

2018年,在縣委、縣香港内部马料的正確領導和縣人大、縣政協的監督指導下,財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,深入貫徹黨的十九大和中央、省委、州委、縣委經濟工作會議及省、州財政工作會議精神,財政系統全員動員,上下齊心,以不畏艱險、攻堅克難的勇氣,以昂揚斗志、奮發有為的銳氣,創造性推動工作,為花垣社會經濟發展和穩定大局提供較好地財政保障。全縣預算執行情況良好。

(一)全口徑預算收支情況

一般公共預算:

一般公共預算收入72298萬元,同比下降40.5%。其中:國稅完成33217萬元,同比下降49.74%;地稅完成24188萬元,同比下降17.63%;財政完成14893萬元,同比下降42.84%。稅收收入完成54593萬元,同比下降33.73%,非稅收入完成17705萬元,同比下降40.31%。全縣地方收入完成45722萬元,同比下降36.44%。稅收收入占比為75.55%,同比下降0.03%,非稅收入占地方收入38.72%,同比下降2.51%。

爭取到上級轉移支付資金223055萬元,其中:一般性轉移支付148772萬元,專項轉移支付71130萬元,基金轉移支付3153萬元。

一般公共預算支出305560萬元,同比增加20663萬元,同比增長7.25%。其中:一般公共服務支出27481萬元,同比減少1183萬元,同比下降4.13%;國防支出303萬元,同比增加44萬元,同比增長16.99%;公共安全支出9635萬元,同比減少1698萬元,同比下降14.98%;教育支出47174萬元,同比減少1538萬元,同比下降3.16%;科學技術支出1530萬元,同比增加568萬元,同比增長59.04%;文化體育與傳媒支出3468萬元,同比減少1737萬元,同比下降33.37%;社會保障和就業支出45131萬元,同比減少4698萬元,同比下降9.43%;醫療衛生與計劃生育支出34778萬元,同比減少490萬元,同比下降1.39%;節能環保支出9962萬元,同比減少2976萬元,同比下降23%;城鄉社區支出5942萬元,同比減少1109萬元,同比下降15.73%;農林水支出59688萬元,同比增加2343萬元,同比增長4.09%;交通運輸支出22231萬元,同比增加17365萬元,同比增長356.86%;資源勘探信息等支出4887萬元,同比增加1688萬元,同比增長52.77%;商業服務業等支出1531萬元,同比增加629萬元,同比增長69.73%;金融支出193萬元,同比增加169萬元,同比增長704.17%;國土海洋氣象等支出5519萬元,同比增加1676萬元;同比增長43.61%;住房保障支出19443萬元,同比增加8026萬元,同比增長70.3%;糧油物資儲備支出159萬元,同比減少253萬元,同比下降61.41%。民生支出占總支出67.95%。八大科目支出占總支出60.30%。

香港内部马料性基金預算:

香港内部马料性基金預算收入53794萬元,同比增加39498萬元,同比增長276.29%,其中:國有土地使用權出讓收入50464萬元,同比增加40291萬元,同比增長396.06%。

香港内部马料性基金支出48988萬元,同比增加39393萬元,同比增長410.56%,其中:國有土地使用權出讓收入安排的支出45945萬元,同比增加43720萬元,同比增長1964.99%。

社會保險基金預算:

社會保險基金收入101068.03萬元,同比增加44731.05萬元,同比增長79.4%。其中:城鄉居民基本養老保險基金收入9887.63萬元,同比增加3867.1萬元,同比增長64.23%;城鎮職工基本醫療保險基金收入9021.92萬元,同比增加1866.28萬元,同比增長26.08%;城鄉居民基本醫療保險基金收入19105.87萬元,同比增加2207.97萬元,同比增長13.07%;生育保險基金收入380.68萬元,同比增加71.08萬元,同比增長22.96%;失業保險基金收入187.14萬元,同比增加0.67萬元,同比增長0.36%;機關事業單位養老保險基金收入15844.01萬元,同比增加587.2萬元,同比增長3.85%;企業職工基本養老保險基金收入46640.78萬元,同比增加36130.75萬元,同比增長343.77%。

社會保險基金支出62524.89萬元,同比增加4035.13萬元,同比增長6.9%。其中:城鄉居民基本養老保險基金支出5330.3萬元,同比增加1117.09萬元,同比增長26.51%;城鎮職工基本醫療保險基金支出5829.49萬元,同比增加295.58萬元,同比增長5.34%;城鄉居民基本醫療保險基金支出18988.03萬元,同比增加506.42萬元,同比增長2.74%;生育保險基金支出166.44萬元,同比減少52.74萬元,同比下降24.06%;失業保險基金支出113.82萬元,同比減少0.52萬元,同比下降0.45%;機關事業單位養老保險基金支出15857.13萬元,同比減少1399.53萬元,同比下降8.11%,企業職工基本養老保險基金支出16239.68萬元,同比增加3568.83萬元,同比增長28.17%。

國有資本經營預算:

國有資本經營預算收入完成10764萬元,同比增加10472萬元,同比增長3586.30%。國有資本經營預算支出80萬元,同比增加46萬元,同比增長135.29%。

(二)香港内部马料性債務管理情況

1.基本情況

2018年花垣縣香港内部马料性債務余額49.82億元,其中:隱性債務余額31.61億元,債券余額18.21億元;香港内部马料性債務風險總體可控。

2地方香港内部马料新增債券安排情況

2018年上級財政安排我縣地方香港内部马料新增債券總額為2.16億元,其中:用于土地儲備13400萬元、通村公路及安保工程3441萬元、易地扶貧搬遷1959萬元、安排通組路1300萬元、人居環境700萬元、大班額400萬元、償還外債400萬元。

(三)全縣預算執行特點

1一般公共預算收入斷崖式下跌。全年中,受礦業全面停產整治影響,涉礦稅收無以為繼,關聯產業稅收總體影響達85%,雖然財稅部門聯合國土、安監、環保等部門積極作為,勤征細管,但是全年一般公共預算收入僅完成72298萬元,同比下降40.5%。

2.財政支出負重前行。2018年全縣一般公共預算支出完成30.55億元,增長7.25%。其中,民生支出20.76億元,同比下降0.08%,占一般公共預算支出的67.95%;八項支出18.34億元,同比下降5.81%,占一般公共預算支出的60.3%。分科目看,農林水支出5.79億元,同比增長0.99%;教育支出4.72億元,同比下降3.16%;科學技術支出0.15億元,同比增長59.04%;社會保障和就業支出4.47億元,同比下降10.39%;醫療衛生與計劃生育支出3.52億元,同比下降0.26%;文化體育和傳媒支出0.33億元,同比下降37.39%;節能環保支出0.99億元,下降23%;住房保障支出1.94億元,增長70.3%;交通運輸支出2.22億元,增長356.86%。

3.香港内部马料性基金預算收入大幅度增長。從預算執行情況看,收入較上年同比增長2.7倍以上,其原因主要是年初規劃科學,形勢預判準確,人員責任明確,工作各項要求落實到位,使得土地出讓收入任務如期完成,以及充分利用好國家對深度貧困縣的支持政策,在土地增減掛鉤工作上取得較好成效。

4. 社會保險基金預算執行平穩有序,但城鄉醫療保險基金收支矛盾問題逐漸顯現。因精準扶貧各項兜底政策的落實,造成城鄉醫療救助、城鄉低保金等硬性支出大幅增加,加上原有的五保供養資金缺口、上級資金調度慢等問題,社?;鹗罩軉栴}顯現。

(四)2018年財政主要工作情況

1.支持打好“三大攻堅戰”。一是堅持底線思維,全力防范和化解地方重大風險。出臺嚴控債務增長、防范債務風險、化解隱性債務、建立應急預警等制度辦法。通過縣香港内部马料債務管理工作領導小組直接調度,縣債管辦7個專項工作組協同配合,全面摸清債務底數,制定完善中長期化債實施方案。嚴控隱性債務增量,全面實施“停緩調撤”,對7PPP項目進行了清理(退庫2個、保庫及調減執行5個),停止實施香港内部马料購買服務項目5個。積極推動融資平臺公司整合轉型,全縣原有28家國有公司整合轉型成2家。按時完成中央巡視組交辦問題整改工作。當前,我縣債務總體規模96.79億元(含中長期支出責任46.97億元),風險總體可控。二是堅持精準理念,支持打好精準脫貧攻堅戰。堅持把脫貧攻堅作為頭等大事和第一民生工程,全年共統籌整合財政涉農資金3.787億元,支持農業產業發展和農村基礎設施建設,脫貧質量不斷提高。同時本級財力追加8000萬元資金應對因上級規定“涉農資金只能用于農業生產發展和農村基礎設施建設,不再用于醫療、教育、社保兜底等方面”而帶來的保障問題。強化扶貧資金監管,印發通報2期,整改各級督查反饋問題5個。加強東西部扶貧協作,爭取到濟南市對口援建資金0.349億元。三是堅持綠色發展,支持打好污染防治攻堅戰。聚焦重點,全年共安排29234萬元,用于礦區改善民生及環境治理、安全生產、生態考核監測、生態質量考核等礦業環境整治工作,全縣環境質量穩中向好。

2.助力推動經濟發展。一是助力企業減負增效。繼續清理和削減行政事業性收費和香港内部马料性基金,全年為企業和個人減免各類稅費8885萬元。二是推動產業加快發展。安排招商引資專項資金500萬元,支持全縣招商引資工作。為促進工業發展安排工業引導資金2900萬元。累計發放創業貸款3060萬元,撥付創業擔保貸款財政貼息資金459.13萬元,助力創新創業。三是服務重點項目建設。爭取上級安排地方香港内部马料債券、落實保障房安居工程、易地扶貧搬遷、交通建設等建設資金5.19億元,支持全縣重點項目建設,著力發揮投資對經濟的拉動作用。

3.強化職能保障民生。一是保障教育優先發展。完成教育投入4.7億元,落實和完善義務教育經費保障、扶貧助學和津補貼激勵機制。落實鄉村教師人才津貼、學生營養改善計劃、對全縣的建檔立卡戶、城鄉低保戶、綠卡生家庭實行從幼兒到高中的15年教育資助全覆蓋等政策,不斷提高農村學校中層干部和班主任工作津貼,實行對農村獨生子女、兩女結扎戶獎勵政策,同時對屬于建檔立卡的大學生進行救助。支持鄉村學校建浴室,免費提供熱水和改善鄉村教師住宿辦公條件,大力實施“校園安保工程、綠化工程、學生浴室供熱水工程、塑膠跑道掃尾工程”等“四大工程”。二是不斷完善醫療衛生服務體系。繼續堅持實行“百元看大病”和“先診療后付費”的醫療模式,繼續對6大類人群和30種大病特種病實行財政兜底報銷。大病保險補償比例增加5個百分點,并對建檔立卡戶再提高5個百分點。積極開展建檔立卡戶補充醫療救助試點工作,加大對貧困人口患重特大疾病的救助力度。三是惠農補貼及時發放到位。通過“一卡通”發放涉農惠民補貼93項、30180.16萬元,其中普惠制補貼85項、24281.1萬元,扶貧類補貼8項、5899.06萬元。完成惠民補貼“兩卡兩折”發放工作,全縣共有普惠制補貼對象68816戶、扶貧補貼戶18648,發放惠民明白折68816戶、扶貧補貼卡折18648戶,卡折發放率為100%。四是夯實基層政權基礎。全年我縣村級、社區(居委會)運轉經費達5060.9萬元。其中:全縣村干報酬2529萬元;村辦公經費794萬元;服務群眾專項資金217萬元;其他(退職村干、4070老黨員、政協人大委員)經費956.1萬元;社區、居委會經費564.8萬元。

4.深化財稅體制改革。一是推進縣本級國庫集中支付電子化改革和財政票據電子化管理改革。縣本級國庫集中支付電子化系統順利上線,實現新舊系統安全對接。扶貧資金實行國庫集中支付制度。推進財政票據電子化管理工作,規范非稅執收行為,進一步發揮“以票管收”作用。二是推進香港内部马料會計制度改革。15家試點單位順利先行先試香港内部马料會計準則體系,為2019年我縣全面實施香港内部马料會計制度改革奠定了基礎。三是進一步規范資金撥付流程。明確在上級專項資金到賬10日內,必須以文件形式下達到各項目主管單位,同時報項目分管副縣長,既推動了項目實施進度又明晰了部門責任。在資金撥付環節上,將資金分類實施撥付申請,進一步簡化流程。四是深入推進醫藥衛生體制改革。繼續推進公立醫院綜合改革,實施藥品零差率銷售,減輕就醫群眾負擔。建立分級診療制度,完善“一站式”結算,扎實推進家庭醫生簽約服務等制度,穩步推進村衛生室建設。

5.不斷規范財政管理。一是加強財政資金監督檢查。推進“互聯網+監督”平臺建設,加大民生資金公開力度。開展財政扶貧資金“趴賬”、惠農補貼“一卡通”清理督查,強化扶貧資金監管。開展財政賬戶及財政專戶資金清理檢查,規范財政資金和賬戶管理。收回存量資金8038萬元,有力保障了全縣重點工作開展。二是強化預算管理和績效評價。進一步健全預算管理體系,將香港内部马料收支全部納入預算管理;扎實推進預決算公開,香港内部马料預決算公開更加規范,部門預決算公開更加透明。進一步擴大績效評價目標范圍,縣本級預算資金績效目標管理實現全覆蓋。完成縣本級2018年度38個專項資金績效評價,其中重點評價6個,單位自評32個,涉及資金51717.51萬元。三是加強國有資產管理。建立健全資產管理制度,堅持用制度管人、管事、管資產,有效防止資產流失,并加大資產盤活力度,促進國有資產保值增收。完成國有資產處置收入87.2萬元,其中公務用車處置收入77.5萬元,國有資產殘值收入9.7萬元。四是加強香港内部马料采購管理。嚴格落實《湘西州20182019年香港内部马料集中采購目錄及香港内部马料采購限額標準》,加強香港内部马料采購全過程監管。全縣香港内部马料采購規模達10252萬元,實際合同金額9239萬元,節約資金1013萬元,節約率為9.88%。五是加強財政投資評審。進一步完善財政投資評審管理制度,推行評審周期全過程管理,通過軟件升級促進項目評審方式轉變,財政投資評審進一步提質增效。全年完成財政投資評審項目101個,送審規模達9.63億元,評審核減2.07億元,審減率達21.47%。六是完善資金管理制度。制定《<本級財政支出管理辦法>補充規定》,加強對上級轉移支付資金的管理。七是推進學習《預算法》工作。采取縣級領導集中學習、全縣性培訓、各預算單位集中學習的方式,深入推進預算法培訓工作。

二、2019年財政預算草案

2019年是新中國成立70周年,是決勝全面建成小康社會的關鍵之年,是全州“脫貧攻堅決勝年、產業項目建設年、美麗湘西提升年”。做好財政各項工作責任重大。2019年,全縣財政工作和預算編制的總要求是:全面貫徹黨的十九大精神,以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,嚴格執行《預算法》,牢固樹立“創新、協調、綠色、開放、共享”五大發展理念,堅持穩中求進工作總基調,堅持新發展理念,加快建立現代財政制度,建立全面規范透明、標準科學、約束有力的預算制度,提高財政資源配置的效益和效率,實行全口徑預算管理,完善香港内部马料預算體系,統籌安排各項收入,加力提效實施更加積極的財政政策和更加全面的預算績效管理,全力保障打好防范化解重大風險、精準脫貧、污染防治三大攻堅戰,全力保障“三?!薄叭敝С?,集中財力抓重點、補短板、強弱項、兜底線,統籌做好穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險工作,不斷增進人民群眾獲得感、幸福感、安全感,為我縣全面建成小康社會提供堅實保障。

根據預算編制指導思想,按照預算法要求,結合年度經濟社會發展目標、宏觀調控總體要求和跨年度預算平衡的需要,參考上一年預算執行情況、有關支出績效評價結果和本年度收支預測,2019年花垣縣預算安排如下:

(一)一般公共預算

1.收入預算:

2019年一般公共預算收入145000萬元,比2018年完成數增加 72702萬元,增長100.6%。其中:稅收收入117780萬元,同比增長115.74%;非稅收入27220萬元,同比增長53.74%。稅收收入占總收入的81.23%,同比增長5.65%;非稅收入占地方收入的33.03%,同比下降5.69%。

2019年一般公共預算可安排支出的收入為334528萬元;其中:地方收入82422萬元,上級財力補助收入51028萬元,提前下達2019年轉移支付收入63137萬元(非財力性收入以實際收到為準),香港内部马料性基金調入137676萬元,國有資本經營調入265萬元。

2.支出預算:

1)工資福利支出預算標準

一是工資按上年10月底實有人數計算。二是住房公積金單位部分按財政全額撥款單位工資總額的12%計算。三是職工基本醫療保險繳費單位部分按財政全額撥款單位工資總額的7%計算。四是職工基本養老保險繳費單位部分按財政全額撥款單位工資總額的20%計算,職業年金單位部分按財政全額撥款單位工資總額的8%計算(實際發生時執行)。五是津補貼及工資按人社部門核準的標準列入預算。六是計提上年10月份應發工資作當年13月份工資。七是差額人員工資原則上按上年安排以縣委縣香港内部马料相關政策文件為準。八是村干報酬按組織部最新文件測算。

2商品和服務支出預算標準

按縣編辦提供的最新編制數計算,年標準為:五大家及常委部門公用經費20000//年;政法部門及紀委(含610辦及各派駐紀檢組單位的紀檢人員)20000//年;公安局、交警隊及林業公安25000//年;鄉鎮公用經費(含農科園和邊城景區管理處)15000//年;鄉鎮衛生院公用經費12000//年;其他單位行政人員10000//年,事業人員8000//年;中學按初中生在冊人數21//年,小學按小學生在冊人數16//年;公務用車運行費(參加車改的單位)按花機關事務〔20171號文件執行,標準為5萬元//臺。村級報酬說明:一是村干報酬及標準(按村包干制):人口在1000人以下,村干報酬10萬元;10003000人以內的村,每村12萬元;3000人以上的村,每村15萬元。以上屬于合并村的,每村再增加2萬元。二是量化村主干職務待遇:村主干總報酬分為基礎報酬和績效獎勵兩部分,其中基礎報酬占60%,績效獎勵占40%。具體報酬方案(含績效獎勵)由村支“兩委”根據實際制定呈報鄉鎮黨委香港内部马料審批,并報縣委組織部和縣財政局備案。原則上,村支書基本報酬基數不低于2.4萬元/年,村主任或專職副書記、其他專干的基本報酬按村支書的90%、70%的比例確定。鼓勵多勞多得,兼任崗位多的,可以增加報酬。三是村級其他人員工資: 符合條件的離任村黨組織書記分為五個檔次:連續任職2屆或6年(260/月)、連續任職3屆或9年(320/月)、連續任職3屆或9年以上(380/月)、累計任職3屆或9年(260/月)、累計任職3屆或9年以上(320/月);村民委員會主任為:連續任職2屆或6年(220/月)、連續任職3屆或9年(280/月)、連續任職3屆或9年以上(340/月)、累計任職3屆或9年(220/月)、累計任職3屆或9年以上(280/月)。其他退職村干為:連續任職2屆或6年(180/月)、連續任職3屆或9年(240/月)、連續任職3屆或9年以上(300/月)、累計任職3屆或9年(180/月)、累計任職3屆或9年以上(240/月)。4070老黨員每人100/, 人大政協委員每人200/; 四是村級辦公經費:1000人以下的村辦公經費3萬元;10002000人的村辦公經費為4萬元;2000人以上的村辦公經費為5萬元;由縣財政安排服務群眾專項經費每村1萬元/每年。五是社區及居委會經費:每個居委會辦公經費按26000/年包干。居委會人員工資為,支書報酬15000/年、主任報酬15000/年;每個城鎮(花垣鎮)社區包干按300000/年(含人員工資);每個鄉鎮(邊城鎮)社區包干按150000/年(含人員工資)。六是在職人員鋪底金:在職人員(進工資中心人數)醫療鋪底金每人每年1200元。

3)項目支出。按照“壓專項,保工資、保運轉、?;久裆脑瓌t”安排。

2019年全縣一般公共預算可安排支出的總收入為334528萬元,全縣一般公共預算安排總支出334528萬元,民生支出占比為75%,八大科目支出占比為70%;當年收支平衡。在全縣一般公共預算支出中:縣級一般公共預算支出為318636萬元,對鄉鎮補助支出為15892萬元。

2019年縣級一般公共預算支出318636萬元,其中:一般公共服務支出26641萬元、國防支出306萬元、公共安全支出9826萬元、教育支出58084萬元、科學技術支出670萬元、文化旅游體育與傳媒支出11531萬元、社會保障和就業支出55334萬元、衛生健康支出51374萬元、節能環保支出12390萬元、城鄉社區支出8729萬元、農林水支出49023萬元、交通運輸支出7926萬元、資源勘探信息等支出216萬元、商業服務業等支出347萬元、金融支出57萬元、自然資源海洋氣象等支出1936萬元、住房保障支出9038萬元、糧油物資儲備支出156萬元、災害防治及應急管理支出2309萬元。

2019年鄉鎮補助支出15892萬元,其中:一般公共服務支出4130萬元、文化旅游體育與傳媒支出250萬元、社會保障和就業支出1711萬元、衛生健康支出378萬元、農林水支出8105萬元、住房保障支出480萬元、災害防治及應急管理支出838萬元。

(二)香港内部马料性基金預算

2019年香港内部马料性基金收入144679萬元,其中:國有土地出讓收益基金收入1250萬元, 國有土地使用權出讓金收入140826萬元,污水處理費收入200萬元,城市基礎設施配套費收入600萬元,地方農網還貸收入260萬元,提前下達轉移支付收入1543萬元。

2019年香港内部马料性基金支出安排144679萬元,其中:國有土地使用權出讓安排支出5000萬元(用于改善礦區民生及環境污染治理、土地增減掛鉤成本、安全生產專項及其他等),污水處理費收入安排支出200萬元,地方農網還貸支出260萬元,香港内部马料性基金預算調入一般公共預算137676萬元,提前下達轉移支出1543萬元。當年收支平衡。

(三)社會保險基金預算

2019年各類社會保險基金預算總收入54278.22萬元(企業職工基本養老保險基金預算由省里統一測算),其中:城鄉居民基本養老保險基金8737.24萬元,城鎮職工基本醫療保險基金7735.82萬元,城鄉居民基本醫療保險基金21048.08萬元,機關事業單位基本養老保險基金16226.14萬元,失業保險基金188.33萬元,生育保險基金342.6萬元。

各類社會保險基金預算支出安排47489.7萬元,其中:城鄉居民基本養老保險基金5424.71萬元,城鎮職工基本醫療保險基金6479.47萬元,城鄉居民基本醫療保險基金19002.99萬元,機關事業單位基本養老保險基金16226.14萬元,失業保險基金100.08萬元,生育保險基金256.31萬元。當年社?;鹗罩ЫY余6788.52萬元。

(四)國有資本經營預算

2019年國有資本經營預算收入365萬元,其中:花垣縣農村商業銀行分紅收入230萬元、村鎮銀行分紅100萬元,民爆公司股權收入10萬元,長登坡1采區股權收入10萬元,花垣縣中小企業擔保有限責任公司控股收入15萬元。

國有資本經營預算支出安排365萬元,其中調入公共預算265萬元,國有資產經營維修維護100萬元。當年收支平衡。

三、2019年工作打算

2019年,我們將圍繞縣委、縣香港内部马料的重大決策部署和上述預算安排,堅持依法聚財,科學理財,合理用財,攻堅克難,真抓實干,確保全年預算目標順利完成。重點抓好以下幾方面工作:

(一)切實抓好財政收支,提升財政保障力度。一是狠抓增收提質。密切關注財政經濟形勢,及時解決組織收入中的問題。加強與執收部門的配合,堅持依法征稅管費,努力挖掘征收潛力,在注重收入質量的同時,確保各項收入應收盡收。下大力氣狠抓土地出讓及增減掛鉤,完成增減掛鉤土地規模達2000-3000畝以上,爭取達到理想目標的6000。加大盤活存量資金的力度。縣委、縣香港内部马料出臺爭資上項的激勵政策和懲罰機制,爭取上級黨委香港内部马料和部門持續支持花垣縣經濟發展。二是優化支出結構。按照“統籌兼顧、突出重點”的原則,科學安排各類資金,全力保障縣委、縣香港内部马料確定的重點項目、重大工程和重要工作;牢固樹立“過緊日子”思想,嚴控“三公”經費,壓縮一般性支出,努力降低行政運行成本。嚴格按預算執行,無預算絕不支出、有預算節約支出。財政支出方向突出在三大攻堅戰、“保工資、保運轉、?;久裆焙汀盎鶎?、基礎、基本”方面。

(二)充分發揮職能作用,繼續支持打贏“三大攻堅戰”。一是積極防范化解地方債務風險。嚴守“控增量,化存量,降總量,提質量”工作原則。在加強風險預警和防控的基礎上,重點做好債務增量控制和存量債務化解工作,嚴格按照中長期還債規劃做好2019年還本付息預算執行工作。嚴格按照“停、緩、調、撤”的原則,進一步加強和規范我縣基本項目建設。推動融資平臺轉型發展,加強對實體公司的領導和管理,做實、做大、做強實體公司,通過“項目貸”等措施緩解重大項目建設資金缺口和香港内部马料還本付息的壓力。牢牢守住不發生區域性、系統性風險的底線,確保不發生“處置風險的風險”。二是不遺余力保障脫貧攻堅工作。加大財政專項扶貧資金投入力度,確??h本級財政精準扶貧投入資金翻一番,鞏固脫貧成果;加強財政涉農資金統籌整合使用,大力支持產業扶貧發展,完善農村基礎設施建設;全力支持“十項工程”推進,強化扶貧資金監管,全力保障我縣脫貧攻堅摘帽。三是加緊推進環境污染防治工作。切實保障“綠色湘西”工程,落實河長制度,推動生態文明建設。積極爭取上級支持,全力推進我縣礦業環境綜合整治工作,以及農村環境綜合整治工程,積極促成礦業復工達產。

(三)加強管理,促進財政資金使用績效。加強預算績效管理。全面推進預算績效管理擴面提質,在縣人大、縣紀委的指導下,加快完成覆蓋面廣的預算績效管理體系,健全預算績效管理完整閉環,夯實預算執行管理基礎。重點做好重大民生資金的重點績效評價工作。加強香港内部马料采購監管。在州財政部門指導下,探索香港内部马料采購電子化改革,著力構建放管結合、權責清晰、規范透明、公平競爭的香港内部马料采購管理機制和有利于結果導向的香港内部马料采購運行機制。強化財政投資評審。加強制度建設,健全中介機構管理辦法;建立部門聯動機制,實現投資項目全過程管理。加強國有資產管理。夯實國有資產數據基礎,落實國有資產定期管理情況報告制度,實現國有資產動態監管;在州、縣指導下穩妥推進事業單位公車改革。加強財政監督。加強內控體系建設,在縣紀委的指導下,堅決查處財政資金使用中的各類違法行為;嚴格執行涉農資金督察督辦制度,加快項目實施,推動資金報賬進度,確保財政涉農資金及時發揮效益;推進“互聯網+監督”相關工作。

(四)推進財稅體制改革,加快建立現代財政制度。扎實推進預算管理改革。推進專項資金深度整合和適時退出,控總量、提質量,健全完善預算公開長效機制。嚴格控制香港内部马料投資項目。在立項、審批、投資預算審查、超預算審批、財政評審上規范管理,嚴格審批。穩妥推進非稅收入職能劃轉。深入研究非稅收入范圍和項目,做好同稅務部門的交接工作,確保非稅收入征收職能劃轉工作有序推進,促進非稅收入規范化管理水平提高。推進國庫集中支付電子化改革和香港内部马料會計制度改革。大力支持其他重點領域改革。根據全面深化改革的部署要求,積極支持教育、醫療、社保、司法體制等重點領域改革。

(五)加強干部綜合能力建設,鍛造過硬財政干部隊伍。加強黨建引領。堅決貫徹新時代黨建要求,全面從嚴治黨,為財政事業發展提供堅強的政治保障。認真學習貫徹黨的十九大精神和習近平新時代中國特色社會主義思想,繼續深入開展“不忘初心、牢記使命”主題教育,繼續推進“兩學一做”學習教育常態化制度化,認真落實“三會一課”的黨內組織制度,推進黨支部“五化”建設,抓實黨員教育管理,以黨建工作新成效引領財政工作新發展。加強黨風廉政建設。履行黨風廉政建設主體責任,暢通黨內外監督渠道,持續開展正風肅紀,支持縣紀委駐財政紀檢組監督執紀問責,重點加強廉政風險點監控,從源頭防治腐敗,確保資金、隊伍“雙安全”。提升干部綜合素質。圍繞政治經濟、財稅改革等熱點,開展多層次干部培訓教育活動,健全干部選拔和考核評價機制,營造風清氣正的干事創業環境。持續改進作風,優化財政服務,樹立部門良好形象。

各位代表:2019年財政工作任務艱巨,收入形勢較上年度更為復雜和嚴峻。我們將在縣委、縣香港内部马料的堅強領導下,在縣人大的依法監督和縣政協的民主監督下,深入貫徹黨的十九大精神,嚴格執行預算法,認真落實本次會議對財政工作提出的新要求,解放思想、開拓創新、銳意改革、真抓實干,確保完成全年預算任務,為加快“四個花垣”建設和推進全面建成小康社會進程做出新的貢獻!

  

名詞解釋:

一般公共預算收入:即以前的“財政總收入”,由縣本級地方收入和上劃中央、省級收入組成。上劃省級收入為在縣內繳納的,按現行財政體制歸屬縣本級的增值稅、營業稅、資源稅、企業所得稅和個人所得稅的省分享部分;上劃中央收入為在縣內繳納的,按現行財政體制歸屬縣本級的消費稅、增值稅、企業所得稅和個人所得稅的中央分享部分。在完整的香港内部马料預算體系(一般公共預算、國有資本經營預算、香港内部马料性基金預算以及社會保險基金預算)中,為了避免與預算體系中其他預算收入混淆,從2012年起各級香港内部马料一般預算收入改稱為一般公共預算收入,在口徑上與2012年之前的“一般預算收入”相同。

地方收入:由繳入縣級金庫的稅收收入和納入一般公共預算管理的非稅收入組成。也指在一般公共預算收入中扣除上劃中央、省級收入,由我縣支配的納入預算管理的資金。

非稅收入:指除稅收以外,由各級香港内部马料、國家機關、事業單位、代行香港内部马料職能的社會團體及其他組織依法利用香港内部马料權力、香港内部马料信譽、國家資源、國有資產或提供特定公共服務、準公共服務取得的財政性資金,是香港内部马料財政收入的重要組成部分。

香港内部马料性基金:是指各級人民香港内部马料及其所屬部門根據法律、國家行政法規和中央、國務院有關文件規定,為支持某項事業發展,按照國家規定程序批準,向公民、法人和其他組織征收的具有專項用途的資金。包括各種基金、資金、附加和專項收費。

社會保險基金:指為了保障保險對象的社會保險待遇,按照國家法律、法規,由繳費單位和繳費個人分別按繳費基數的一定比例繳納以及通過其他合法方式籌集的專項資金。

國有資本經營預算:對國有資本收益作為支出安排的收支預算。國有資本經營預算應當按照收支平衡的原則編制,不列赤字,并安排資金調入一般公共預算。

轉移支付:我國的財政轉移支付制度是在1994年分稅制的基礎上建立起來的,是一套由稅收返還、財力性轉移支付和專項轉移支付三部分構成的、以中央對地方的轉移支付為主的且具有中國特色的轉移支付制度。

一般性支出:是指國家權力機關和行政機關的經費支出,主要包括各級人大及人大常委會的活動費用,各級人民香港内部马料及其職能部門的活動費用。

民生支出:我省對財政民生支出統計范圍界定為:財政對教育、文化體育與傳媒、社會保障和就業、醫療衛生、農林水事務、住房保障支出等6個方面的支出。

績效評價:指財政部門和預算部門(單位)根據設定的績效目標,運用科學合理的績效評價指標、評價標準和評價方法,對財政支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價。

香港内部马料性債務:指香港内部马料在國內外發行的債券或向外國香港内部马料和銀行借款所形成的香港内部马料債務。是香港内部马料用信用籌集財政資金的一種方式,也是香港内部马料調度社會資金,彌補財政赤字,并借以調控經濟運行的一種特殊分配方式。香港内部马料性債務包括香港内部马料負有償還責任的債務、香港内部马料負有擔保責任的債務和香港内部马料可能承擔一定救助責任的債務三類。香港内部马料負有償還責任的債務是指財政資金償還的債務,屬香港内部马料債務;香港内部马料負有擔保責任的債務是指香港内部马料提供擔保,當某個被擔保人無力償還時,香港内部马料需承擔連帶責任的債務;香港内部马料可能承擔一定救助責任的債務是指香港内部马料不負有法律償還責任,但當債務人出現償債困難時,香港内部马料可能需給予一定救助的債務。后兩類債務均應由債務人以自身收入償還,正常情況下無需香港内部马料承擔償債責任,屬香港内部马料或有債務。以上三類債務不能簡單相加。

國庫集中支付:是以國庫單一賬戶體系為基礎,以健全的財政支付信息系統和銀行間實時清算系統為依托,所有預算單位需要購買商品或支付勞務款項時,由預算單位提出申請,經規定審核機構(國庫集中支付機構或預算單位)審核后,將資金通過單一賬戶體系支付給收款人的制度。

香港内部马料會計制度:指對香港内部马料財政收支的數目、性質、用途、關系和過程進行全面而準確地記錄與整理的程序和方法,它是預算執行情況的客觀而直觀的反映。

PPP項目:采取一種新的融資模式——PPP(PublicPrivatePartnership)模式,即公共香港内部马料部門與民營企業合作模式,實施建設的項目。PPP模式是公共基礎設施建設中發展起來的一種優化的項目融資與實施模式,這是一種以各參與方的“雙贏”或“多贏”為合作理念的現代融資模式。其典型的結構為:香港内部马料部門或地方香港内部马料通過香港内部马料采購形式與中標單位組成的特殊目的公司簽定特許合同(特殊目的公司一般由中標的建筑公司、服務經營公司或對項目進行投資的第三方組成的股份有限公司)由特殊目的公司負責籌資、建設及經營。香港内部马料通常與提供貸款的金融機構達成一個直接協議,這個協議不是對項目進行擔保的協議,而是一個向借貸機構承諾將按與特殊目的公司簽定的合同支付有關費用的協定,這個協議使特殊目的公司能比較順利地獲得金融機構的貸款。采用這種融資形式的實質是:香港内部马料通過給予私營公司長期的特許經營權和收益權來換取基礎設施加快建設及有效運營。